Basic HTML Version
11
Genel Bilgiler
Amaçlar Faaliyetler Kurumsal Öneriler Ekler
5.
Çalışma Birimleri Görev ve Yetkileri
a) İç Denetim
İç denetim; Ajans’ın çalışmalarına değer katmak ve geliştirmek için kaynakla-
rın ekonomiklik, etkililik ve verimlilik esaslarına göre yönetilip yönetilmediğini
değerlendirmek ve rehberlik yapmak amacıyla gerçekleştirilen bağımsız, nes-
nel güvence sağlama ve danışmanlık faaliyetlerini kapsar.
İç denetim; Ajans’ın faaliyetleri, hesapları, işlemleri, performansı, yönetim ve
kontrol yapıları ile finansal işlemlerinin risk yönetimi, yönetim ve kontrol sü-
reçlerinin etkinliğini değerlendirmek ve geliştirmek yönünde yapılır. İç denetim
faaliyetleri sistematik ve disiplinli olarak uluslararası standartlar ve kamu iç
denetim standartlarına uygun şekilde gerçekleştirilir.
i. Birinci Dereceden Görevler
1.
İç Denetim talimatnamesi ve rehberi hazırlamak
2.
Yönetim ve iç kontrol yapılarını risk odaklı değerlendirerek bu doğrultuda
3 yıllık plan hazırlamak
3.
Denetim programı hazırlamak
4.
6 aylık iç denetim raporu düzenlemek
5.
Yıllık iç denetim raporu düzenlemek
6.
Ara rapor düzenlemek
7.
Danışmanlık yapmak, önerilerde bulunmak
ii. İkinci Dereceden Görevler
1.
Toplantılara katılmak
2.
Katılım raporu düzenlemek
iii. Sorumluluklar
1.
Kamu iç denetim standartlarına uygun hareket etmek
2.
Mesleki etik kurallarına uygun hareket etmek
3.
Genel Sekreter ve Yönetim Kurulu’na karşı sorumluluk
iv. Yetkiler
1.
Görevin ifasında her türlü bilgi, belge, doküman, kıymetli evrak, kayıt,
defter, karar vb. varlıkların ibrazını istemek
2.
Gerektiğinde uzman görüşünden yararlanmak
3.
Görevin gerektirdiği araç, gereç ve diğer imkânları kullanmak
4.
Görevin yürütülmesini engelleyici tutum, davranış ve hareketlerde bulu-
nanları haklarında yasal işlem yapılmak üzere Genel Sekreter’e bildirmek
5.
Görevinde bağımsızdır. Görevi dışında başka iş verilemez
6.
Suç teşkil eden hususlarla soruşturma açılmasını gerektirecek duruma
rastlandığında, adli makamlara ve Bakanlığa iletilmek üzere Genel Sekre-
ter ve Yönetim Kurulu’na bildirmek
Mustafa KARAKAYA
İç Denetçi
İÇ DENETİM